目录

第一部分 湖北水利水电职业技术学院概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分 湖北水利水电职业技术学院2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 湖北水利水电职业技术学院2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

 

第一部分 湖北水利水电职业技术学院概况

一、主要职责

培养专科学历水利水电类人才，促进水利水电事业发展。开展水利水电类专业学科高等专科学历教育及相关社会服务。

二、机构设置情况

湖北水利水电职业技术学院（简称“湖北水职院”）内设机构20个，包括党委办公室、院办公室、教务处、学生工作处、人事处、保卫处、财务处、图书馆、招生和毕业生就业指导办公室、继续教育部、后勤服务中心、资产及产业管理部、厅人才服务中心、水利工程系、电子信息工程系、机电工程系、建筑工程系、商贸系、基础部、思想政治理论课部。湖北水职院为公益二类事业单位，核定事业编制239人，其中财政供给在编在职人员220人,离休人员1人，退休人员145人。编外人员258人。

第二部分 湖北水利水电职业技术学院2022年度部门决算表

（见附件1-9）

第三部分 湖北水利水电职业技术学院2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计为21,971.54万元，支出总计为21,964.05万元。与2021年度相比，收入总计增加3,575.14万元，增长19.4%。主要原因是：财政拨款增加2,022.06万元，新进人员工资福利支出增加，学生资助金增加。事业收入增加1,462.81万元，主要是财政专户管理资金增加。其他收入增加90.27万元，主要是利息收入、收学生（超定额部分）及教工宿舍水电费收入、文印室等零星收入增加。与2021年度相比，支出总计增加了3,704.09万元，增长20.3%。主要原因是：基本支出的人员经费增加2,316.71万元，工资福利支出11,417万元比去年9,333万元增加2,084万元，主要是人员增加且2021年未发放奖励在2022年发放；其他对个人和家庭的补助2,374万元比去年1,693万元增加681万元，主要是学生增加、助学金比去年增加591万元；其余明细支出有增有减。基本支出的公用经费增加1,103.80万元，主要原因是在校生增加导致水电费增114万元、维修费增123万元、委托业务费增332万元、其他商品服务支出增318万元。项目支出增加283.59万元，主要是商品服务支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计21,971.54万元，与2021年度相比，收入合计增加3,575.14万元，增长19.4%。其中：财政拨款收入15,754.66万元，占本年收入71.7%；事业收入5,956.2万元，占本年收入27.1%；其他收入260.67万元，占本年收入1.2%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计21,964.05万元，与2021年度相比，支出合计增加3,704.09万元，增长20.3%。其中：基本支出15,246万元，占本年支出69.4%；项目支出6,718.05万元，占本年支出占30.6%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为15,754.66万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加2,022.05万元，增长14.7%。主要原因是2022年教工人员和在校生增加，2021年教工未发放奖励绩效在2022年安排及财政生均拨款增加导致财政拨款收支增加。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入15,754.66万元，比2021年度决算数增加2,022.05万元。增加主要原因是2022年教工人员增加且2021年教工未发放奖励绩效在2022年安排及财政生均拨款有所增加。

                           图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出15,754.66万元，占本年支出合计的71.7%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,022.05万元，增长14.7%。主要原因是2022年教工人员增加且2021年教工未发放奖励绩效在2022年安排及财政生均拨款有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出15,754.66万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）支出15,011.74万元，占95.3%。主要用于湖北水职院的教育支出。

2.社会保障和就业支出（类）738.8万元，占4.7%。主要用于湖北水职院离退休经费方面的支出。

3.卫生健康支出（类）4.12万元。主要用于湖北水职院事业单位医疗保障经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,963.23万元，支出决算为15,754.66万元，完成年初预算的98.7%。其中：

1.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为15,213.55万元，支出决算为15,011.74万元，完成年初预算的98.7%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为521.34万元，支出决算为516.25万元，完成年初预算的99%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为220万元，支出决算为220万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为2.55万元，支出决算为2.55万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.79万元，支出决算为4.12万元，完成年初预算的71.2%。支出决算数小于年初预算数的主要原因是此笔经费预算指标下达时间较晚，导致不能全部执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出11,652.59万元，其中：

人员经费11,652.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，故上传的政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）为空表数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故上传的国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开08表）为空表数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款安排的因公出国(境)费年初预算0元，支出0元，公务接待费年初预算0元，支出0元，公务用车购置费年初预算0元，支出0元,公务用车运行费年初预算0元，支出0元，与上年相比无增减情况。因本单位“三公”经费未使用财政安排资金，故上传的财政拨款“三公”经费支出决算表（公开09表）为空表数据。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益二类事业单位。

十一、政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额4794.06万元，其中：政府采购货物支出1247.64万元、政府采购工程支出2342.62万元、政府采购服务支出1203.8万元。授予中小企业合同金额2558.8万元，占政府采购支出总额的53.4%,其中：授予小微企业合同金额199.37万元，占授予中小企业合同金额的7.8%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的76%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的29.4%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的76.6%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，单位共有车辆8辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车8辆，其他用车主要是：轿车3辆、小型载客汽车1辆、大中型载客汽车2辆、其他车型2辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价，共涉及项目3个，资金2,812.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，资金使用合规，各项任务基本完成，基本达到了预期的绩效目标任务。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2022年湖北水职院部门整体预算批复财政资金22,953万元，资金执行金额为21,964.05万元，资金执行率为95.7%。2022年度湖北水职院部门整体支出项目共设定9个绩效指标（其中管理效率指标、履职效能指标、可持续发展能力指标各2个、运行成本指标、社会效益指标和服务对象满意度指标各1个），实际完成9个绩效指标。具体完成绩效目标情况如下：基本经费成本控制达到年初目标值，预算管理达到年初目标值，业务管理达到年初目标值，教师参加国培、省培、企业实践89人，为企业和社会提供多样化继续教育646人次，学生技能竞赛获奖27次（项），毕业生就业率达95.3%，人才支撑稳定，科技支撑稳定，用人单位对学校学生满意度达95.1%。学院在人才培养工作上取得一定成效的同时，仍存在以下问题：资金预算执行序时均衡性不够，项目实施进度与资金执行要求存在差距。主要是由于部分专项资金下达时间较晚，导致部分预算指标集中于第四季度支付，年末预算执行压力较大，尤其是部分政府采购预算指标，影响了资金预算执行序时均衡性。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

高职高专院校人才培养工作水平达标项目绩效自评综述：项目全年预算数为2,444.91万元，执行数为2,256.90万元，完成预算92.3%。主要产出和效益：一是教学设备更新投入203万元；二是学生高质量技能竞赛获奖达到了27次（项）；三是毕业生就业率达95.3%；四是用人单位对学校学生满意度达95.1%。发现的问题及原因：在绩效管理方面，指标体系指标设置较少，产出指标仅设置“教学设备更新投入”、“学生技能竞赛获奖次（项）数”指标，无法全面反映项目实施的效果。下一步改进措施：一是针对本次绩效评价结果，优化人才培养工作项目绩效指标体系，拟增设“师生开展培训次数”等指标，提升绩效目标的可衡量性、全面性和代表性；二是注重绩效评价结果运用，把绩效自评结果作为系部下年度资金安排的重要依据。三是加强全面实施绩效管理组织领导，把预算绩效管理工作作为学校的一项重要工作来抓，深入推进全员全过程预算绩效管理工作，提升整体绩效管理水平。

国家奖学金项目绩效自评综述：2022年国家奖学金项目预算金额为248万元，预算执行金额为248万元，预算执行率为100%。主要产出和效益：一是资助人数超过1900人（次）；二是资金到位率100%；三是学生满意度超过95%。项目执行过程及效果成效好，未出现问题。

职业教育培训及人才培养项目绩效自评综述：2022年湖北水职院职业教育培训及人才培养项目预算金额为120万元，预算执行金额为111.07万元，预算执行率为92.6%。主要产出和效益：一是为企业和社会提供多样化继续教育646人次；二是受训人员考核合格率100%；三是受训人员对培训教育效果满意度超过90%。发现的问题及原因：因疫情影响培训多采取为线上的模式，培训效果不及预期。下一步改进措施：开展多元化培训业务，制定更加丰富多彩、督导有效的培训方案，提升培训质量。

（三）绩效评价结果应用情况

绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时，已根据2022年的绩效评价结果，进一步加强了项目管理，传导压实了业务部门提升项目资金使用绩效的责任。

绩效评价结果拟应用情况。一是进一步加强预算执行管理。科学谋划和精心编制下年度单位预算，切实增强预算执行的可操作性。持之以恒贯彻落实相关财经法规和制度办法，规范财务报销程序，严把审核关口同时持续优化报账流程加快推进单位预算执行。建立规范有序预算执行通报制度，加大项目支出调研、服务、督办力度。二是进一步增强绩效管理质量。根据《湖北省财政厅关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（鄂财绩发〔2020〕3号）文件精神，进一步压实全面实施绩效管理责任，构建预算绩效管理机制，拓宽预算绩效评价结果运用的范围，提高预算绩效管理质量。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明。

本单位无专项支出、转移支付支出情况。

第四部分 其他需要说明的情况

2022年本单位无财政拨款安排的“三公”经费预算、政府性基金预算和国有资本经营预算，故上传的政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开08表）、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开09表）为空表数据。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（八）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

（九）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（十）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十一）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2022年度湖北水利水电职业技术学院整体绩效评价报告（自评表见附件10）

（一）单位整体绩效自评得分

经综合自评和分析，2022年度湖北水利水电职业技术学院整体绩效自评得分为98分，自评结果为“优”。

（二）单位整体绩效目标完成情况

1.运行成本。2022年学院工资福利支出与人员经费预算12016.68万元，实际执行11954.46万元，执行率99.5%。三公经费和会议费预算110万元，实际执行67.21万元，执行率61.1%。

2.管理效率。2022年学院预算总额22953万元，实际执行21964.05万元，执行率95.7%。在内控制度建设方面，学院单位层面内部控制制度较健全，能较好地对经济活动风险进行防范和管控。

3.履职效能。2022年学院在师资队伍建设、人才培养质量等方面都取得持续性发展，为企业和社会提供多样化继续教育646人次，学生技能竞赛获奖27次（项），教师参加国培、省培、企业实践人数89人（次）。

4.社会效应。2022年学院毕业生就业率达95.3%。

5.可持续发展能力。2022年学院办学条件持续改善，可持续发展能力逐步增强。双师型教师占专任教师（不含公共课专任教师）的比例达到84%，信息化应用覆盖率达到70%。继续教育培训经费与往年持平，科研经费保持稳定。

6.服务对象满意度。根据学院网络平台信息调查和单位内部问卷调查，用人单位对学校学生满意度为95.1%，毕业生对学院满意度为97.6%。

（三）存在的突出问题和原因

总体来看，2022年绩效目标指标完成情况较好，但仍存在需要改进的问题。

资金执行序时进度不够，项目实施进度与资金执行要求存在一定差距。主要原因是部分专项资金下达时间较晚，导致部分预算指标集中于第四季度支付，年末执行压力较大，尤其是政府采购预算指标，影响了资金预算执行序时均衡性。

（四）下一步拟改进措施

一是进一步加强预算执行管理。科学谋划和精心编制下年度单位预算，切实增强预算执行的可操作性。持之以恒贯彻落实相关财经法规和制度办法，规范财务报销程序，严把审核关口同时持续优化报账流程加快推进单位预算执行。建立规范有序预算执行通报制度，加大项目支出调研、服务、督办力度。二是进一步增强绩效管理质量。根据《湖北省财政厅关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（鄂财绩发〔2020〕3号）文件精神，进一步压实全面实施绩效管理责任，构建预算绩效管理机制，拓宽预算绩效评价结果运用的范围，提高预算绩效管理质量。

二、2022年度高职高专院校人才培养工作水平达标项目绩效评价报告（自评表见附件11）

（一）自评得分

经综合自评和分析，2022年度湖北水利水电职业技术学院人才培养工作水平达标项目绩效自评得分为98.46分，其中：资金执行情况18.46分，产出40分，效益20分，满意度20分，自评结果为“优”。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况

2022年湖北水利水电职业技术学院人才培养工作水平达标项目预算金额为2444.91万元，资金执行金额为2256.90万元，资金执行率为92.3%。其中：省级财政拨款2394.91万元，实际执行金额为2241.32万元，资金执行率为93.6%。其他资金50万元，实际执行数为15.58万元，资金执行率为31.2%。

2.完成的绩效目标

2022年度湖北水利水电职业技术学院人才培养工作水平项目教学设备更新投入203万元，学生技能竞赛获奖27次（项），学生就业率达95.3%，用人单位对学校学生满意度达95.1%。

3.未完成的绩效目标

无。

（三）存在的问题

产出指标设置较少。学院在人才培养工作上取得一定成效的同时，仍存在以下问题：在绩效管理方面，指标体系指标设置较少，产出指标仅设置“教学设备更新投入”、“学生技能竞赛获奖次（项）数”指标，无法全面反映项目实施的效果。

（四）下一步拟改进措施

针对本次绩效自评结果，优化人才培养工作项目绩效指标体系，拟增设“实践指导教师占教师总数比”、“师生开展培训次数”等指标，提升绩效目标的可衡量性、全面性和代表性。进一步压实传导全面实施绩效管理责任，构建预算绩效管理机制，拓宽预算绩效评价结果运用的范围，提高预算绩效管理质量。

 三、2022年度国家资助金项目绩效评价报告（自评表见附件12）

（一）自评得分

经综合自评和分析，2022年度湖北水利水电职业技术学院国家资助金项目绩效自评得分为100分，其中：资金执行情况20分，产出40分，满意度40分，自评结果为“优”。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况

2022年度湖北水利水电职业技术学院国家资助金项目预算金额为248万元，资金执行金额为248万元，资金执行率为100%。其中：省级财政拨款248万元，实际执行金额为248万元，资金执行率为100%。

2.完成的绩效目标

2022年度湖北水利水电职业技术学院国家资助金项目国家助学金资助人数3150人，资金到位率100%，学生满意度超过95%。

四、2022年度职业教育培训及人才培养项目绩效评价报告（自评表见附件13）

（一）自评得分

经综合自评和分析，2022年度湖北水利水电职业技术学院职业教育培训及人才培养项目绩效自评得分为98.51分，其中：资金执行情况18.51分，产出40分，满意度40分，自评结果为“优”。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况

2022年湖北水利水电职业技术学院职业教育培训及人才培养项目预算金额为120万元，资金执行金额为111.07万元，资金执行率为92.6%。其中：省级财政拨款120万元，实际执行金额为111.07万元，资金执行率为92.6%。

2.完成的绩效目标

2022年度湖北水利水电职业技术学院职业教育培训及人才培养项目为企业和社会提供多样化继续教育646人次，受训人员考核合格率超过99%，受训人员对培训教育效果满意度超过90%。

（三）存在的突出问题和原因

因疫情影响培训多采取为线上的模式，培训效果不及预期。

（四）下一步拟改进措施

开展多元化培训业务，制定更加丰富多彩、督导有效的培训方案，提升培训质量。

附件1：收入支出决算总表.pdf 

附件2：收入决算表.pdf 

附件3：支出决算表.pdf 

附件4：财政拨款收入支出决算总表.pdf 

附件5：一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf 

附件6：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.pdf

附件7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf  

附件8：国有资本经营预算财政拨款支出决算表.pdf 

附件9：财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf 

附件10：2022年度湖北水利水电职业技术学院整体绩效自评表.pdf 

附件11：2022年度高职高专院校人才培养工作水平达标项目自评表.pdf

附件12：2022年度国家资助金项目自评表.pdf 

附件13：2022年度职业教育培训及人才培养项目自评表.pdf